中国证监会对境内企业直接和间接境外上市活动统一实施备案管理
本文摘要:(记者 陈康亮)中国证监会17日发布境外上市备案管理相关制度规则,对境内企业直接和间接境外上市活动统一实施备案管理。境内企业间接境外发行上市的,发行人应当指定一家主要境内运营实体为境内责任人,向中国证监会备案。

  中新社北京2月17日电 (记者 陈康亮)中国证监会17日发布境外上市备案管理相关制度规则,对境内企业直接和间接境外上市活动统一实施备案管理。

  据介绍,此次发布的制度规则共6项,包括《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》(下称《管理试行办法》)和5项配套指引,自2023年3月31日起实施。

  《管理试行办法》共六章三十五条,主要内容:一是完善监管制度。对境内企业直接和间接境外上市活动统一实施备案管理,明确境内企业直接和间接境外发行上市证券的适用情形。

  其中,境内企业直接境外发行上市,是指在境内登记设立的股份有限公司境外发行上市。境内企业间接境外发行上市,是指主要经营活动在境内的企业,以在境外注册的企业的名义,基于境内企业的股权、资产、收益或其他类似权益境外发行上市。

  二是明确备案要求。明确备案主体、备案时点、备案程序等要求。其中,境内企业直接境外发行上市的,由发行人向中国证监会备案。境内企业间接境外发行上市的,发行人应当指定一家主要境内运营实体为境内责任人,向中国证监会备案。

  三是加强监管协同。建立境内企业境外发行上市监管协调机制,完善跨境证券监管合作安排,建立备案信息通报等机制。

  四是明确法律责任。明确未履行备案程序、备案材料造假等违法违规行为的法律责任,提高违法违规成本。

  五是增强制度包容性。结合资本市场扩大对外开放实际和市场需要,放宽直接境外发行上市在特定情形下的发行对象限制;进一步便利“全流通”;放宽境外募集资金、派发股利币种的限制,满足企业在境外募集人民币的需求。

  配套指引内容涵盖监管规则适用、备案材料内容和格式、报告内容、备案沟通、境外证券公司备案等方面,进一步明确和细化备案要求。

  证监会有关部门负责人表示,中国扩大资本市场对外开放的方向不会改变,境外上市备案管理制度规则的发布实施,将更好支持企业依法合规到境外上市,利用“两个市场、两种资源”实现规范健康发展。(完)

【编辑:彭婧如】